بانک شهر طی یک دوره 5 ساله، تحولی چشمگیر در شاخص‌های مالی خود رقم زده است. این بانک موفق شد نسبت کفایت سرمایه خود را از منفی 35.7 درصد در سال 1398 به مثبت 1.2 درصد تا پایان شهریور 1403 برساند. این دستاورد مهم که حتی از تکالیف برنامه هفتم توسعه نیز پیشی گرفته، از طریق اقداماتی مانند افزایش سرمایه، واگذاری دارایی‌های مازاد و بهبود سودآوری محقق شده است. این روند، نشان‌دهنده کنترل موفق بحران و حرکت به سمت ثبات مالی پایدار است.
جهش از بحران؛ صعود 37 واحدی کفایت سرمایه
بانک شهر با ثبت یک رکورد قابل توجه، موفق شد شاخص کلیدی کفایت سرمایه خود را به محدوده مثبت بازگرداند. این شاخص که در سال 1398 به نقطه بحرانی منفی 35.7 درصد رسیده بود، با اجرای برنامه‌های اصلاحی دقیق، روندی صعودی در پیش گرفت. داده‌های مالی نشان می‌دهد این نسبت در پایان شهریور ماه سال 1403 به عدد مثبت 1.2 درصد رسیده است. این تحول، بیانگر یک جهش حدوداً 37 واحد درصدی و خروج بانک از وضعیت ناترازی شدید مالی است.
کفایت سرمایه؛ سپر ایمنی بانک در برابر ریسک
شاخص کفایت سرمایه به عنوان یکی از مهم‌ترین معیارهای سلامت در نظام بانکی شناخته می‌شود. این نسبت از تقسیم سرمایه نظارتی بانک بر کل دارایی‌های موزون به ریسک به دست می‌آید. کارکرد اصلی آن، حفاظت از منافع سپرده‌گذاران و اعتباردهندگان در برابر زیان‌های غیرمنتظره است. هرچه این نسبت بالاتر باشد، توانایی بانک برای مقابله با شوک‌های مالی احتمالی افزایش یافته و ریسک ورشکستگی کاهش می‌یابد.
الزامات قانونی و فرصت برنامه هفتم توسعه
بر اساس آیین‌نامه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران، حداقل نسبت کفایت سرمایه برای بانک‌ها و موسسات اعتباری باید مثبت 8 درصد باشد. با این حال، قانون برنامه هفتم توسعه به بانک‌هایی که از این استاندارد فاصله دارند، فرصت داده است. این بانک‌ها موظف هستند تا پایان سال 1407 ساختار مالی خود را اصلاح کرده و کفایت سرمایه را به سطح 8 درصد برسانند. در حال حاضر، به گفته رئیس‌کل بانک مرکزی، 6 بانک کشور دارای کفایت سرمایه منفی هستند.
روند تاریخی بهبود؛ از منفی 31 تا مثبت 1.2 درصد
مرور سیر تحول کفایت سرمایه بانک شهر نشان‌دهنده یک برنامه احیای هدفمند است. این نسبت از منفی 14.7 درصد در سال 1396 به اوج منفی خود یعنی منفی 35.7 درصد در سال 1398 رسید. اما از سال 1399 با اجرای اقدامات مدیریتی، این روند معکوس شد. اعداد ثبت شده در سال‌های 1399، 1400، 1401 و 1402 به ترتیب منفی 31.7 درصد، منفی 19.5 درصد، منفی 11.1 درصد و منفی 9.1 درصد بوده است که حاکی از بهبود مستمر و کنترل بحران است.
پیشی گرفتن از اهداف برنامه هفتم توسعه
مدیران بانک شهر اعلام کرده‌اند که دستیابی به کفایت سرمایه مثبت 1.2 درصدی در سال 1403، فراتر از تکالیف تعیین شده در برنامه هفتم توسعه برای سال اول و دوم اجرای آن است. طبق ماده 8 این قانون، هیئت‌مدیره بانک‌های با کفایت سرمایه کمتر از 8 درصد، موظف به ارائه برنامه اجرایی به بانک مرکزی برای رسیدن به این هدف هستند. عملکرد بانک شهر نشان می‌دهد این مجموعه در مسیر اصلاح ساختار مالی خود، از برنامه زمان‌بندی شده نیز جلوتر حرکت می‌کند.
عوامل کلیدی در تحول ساختار مالی بانک شهر
بررسی‌ها نشان می‌دهد بهبود چشمگیر نسبت کفایت سرمایه در بانک شهر حاصل مجموعه‌ای از اقدامات استراتژیک بوده است. کاهش قابل توجه نسبت تسهیلات غیرجاری یکی از مهم‌ترین عوامل در این زمینه است. علاوه بر این، افزایش سرمایه بانک، واگذاری املاک و دارایی‌های مازاد، بهبود سودآوری عملیاتی و ترمیم وضعیت نقدینگی نقش کلیدی داشته‌اند. همچنین، تمرکز بر افزایش درآمدهای پایدار مانند درآمدهای کارمزدی به تقویت بنیه مالی بانک کمک شایانی کرده است.
***
بازگشت نسبت کفایت سرمایه بانک شهر از یک وضعیت بحرانی به محدوده مثبت، یک دستاورد استراتژیک و نقطه عطفی در تاریخ مالی این بانک محسوب می‌شود. این موفقیت نشان‌دهنده کارایی برنامه‌های اصلاح ساختار و توانایی مدیریت در مهار ریسک‌های سیستماتیک است. دستیابی به کفایت سرمایه مثبت 1.2 درصد، ضمن افزایش اعتماد سپرده‌گذاران و اعتباردهندگان، ظرفیت بانک را برای توسعه فعالیت‌های اعتباری و رقابت‌پذیری در بازار افزایش می‌دهد. این تحول مالی که حتی از الزامات قانونی برنامه هفتم پیشی گرفته، بانک شهر را در موقعیت مطلوب‌تری برای جذب منابع و بهبود پایدار سودآوری در سال‌های آینده قرار می‌دهد.